RSS_2018

17/66

し、販促資金と売上減少による資金繰りの悪化から、金融機関を通じた保証付き融資の申込みを行うも、過去の実績が悪いとの理由から保証が否決された。結果的には、ビジネスローンの借入で繋ぎ一息つけて存続することができた。あくまで結果論であるが、前向きな取組みに対して将来を評価することは難しいことを如実に表した事例である。【事例②】35年続く飲食店Dは、堅実経営を実践するも震災の影響もあり売上減少したことから、店舗の問題（営業時間の制限や老朽化）を解消すべく新事業として売上拡大を意図した経営改善計画を作成し、投資資金と運転資金について金融機関を通じた保証付き融資の申込みを行った。しかし、「保健所の許可を得ていない（←正しいプロセスは、保健所は新事業には必要設備を設置した後に申請を受け、確認し許可する）」という不適切な理由から保証は否決された。結果的には、経営革新計画（経営改善計画と取組み内容は同様）の認定を得た後に改めて申込み、保証が承認され融資の決定を受けたが、一旦は相応の経営内容であるにもかかわらず保証が否決されてしまった事例である。【事例③】商店街に立地し創業50年超の生活密着業の事業者Eは、興味深い事業を展開するも競合店の出店や消費動向の変化もあり売上減少に陥り借入金の累積が大きくなった。また、社長の高齢化にともない後継者が経営権を承継、さらに、自社施設の老朽化による改修が発生しメインバンクが融資支援を行ったが、業種柄競争が激しく収益性も低いために、既存借入＋改修費用借入の償還期間は30年超に至った。なお、信用保証協会には長期償還に対する支援商品がなかったが、幸いにも施設に担保余力もあることから、返済負担軽減のため融資一本化を図るべく全額をメインバンクからのプロパー融資とした。しかし、事業性はあるが収益性は低いという企業において、担保がなければ経営破綻していた可能性もあった事例である。これら紹介事例の通り、事業性評価は浸透も難しいことから、少額資金（1,000万円程度を想定）の少額借入先に対する融資決定は、金融機関の職員が自らの責任で判断すれば、信用保証協会は自動的に追認（金融機関とともに責任を共有）して融資するとの提案をさせていただきたい。また、このような取組みに対する金融庁からの“後押し”をいただければ、事業性評価の定着にも資するものとなろう。なお、先述CRD協会のデータ活用に関し、新たなフィンテック企業によりさらなる安価なデータを保有する企業の登場に現実味が出てくることを鑑み、信用保証協会による「新たな思考」に基づいた取組みが為されれば、企業支援に有効な手法となり得ることから、事業性評価の支援や目利き力養成の支援についても実現可能性が高くなるものと考える。■まとめに事業性評価の定着と経営改善が求められる中小企業への支援のためには、金融機関のリスクテイクに対して、リスクテイクへの支援（一定条件下の支援実施でも破綻した場合の経営責任の追及緩和／リスク緩和策＝破綻保険の創設等）、さらに、長期の償還期間の是認についても論議が必要となる。企業存続の可能性が見出せるのであれば、長期の返済計画であっても状況が好転すれば、『借金したくない、早く返したい』という多くの経営者心理に応えた返済の前倒しにも応諾するといった金融機関の柔軟な姿勢をもって、事業性評価の取組みや長期安定的な支援が充実したものになるであろう。よって、事業性評価を支援する環境整備が進展を見せる一方、金融機関や信用保証協会にも取組める余地が残っているのではないかという見解をもって纏めとしたい。最後に、本日の報告は中小企業支援の立場からのものという本意をお汲み取りいただき、決して信用保証協会の存在を否定する趣旨ではないこと、何卒ご理解を賜りたい。第二部パネルディスカッション ………………【①パネラーによる個別事例・活動の概要報告】西武信用金庫　常勤理事、法人推進部長　髙橋一朗氏本日は「当金庫の活動報告」をさせていただく。多くの地域金融が地域の中小企業や地域経済の負託に応えきれていない状況において、当金庫の昨年度の貸出金は対前年比1,970億円増（全国264金庫中1位）、預金は対前年比1,054億円増（同3位）の業績に至る。また、地域から資金をお預かりし、その資金を地域・中小企業向けに融資する預貸率が80％超（業界平均50％）の高い地域貢献を果たすことができた。なお、今年度の各指標も、さらに順調な伸びで推移している。ただし、当然のことであるが当金庫は金融機関であり、企業業績を判断のうえ貸出させていただいているので、取引先の不良債権比率は減少している。簡潔に述べると、経営改善の結果、15中小企業支援研究　Vol.5

※このページを正しく表示するにはFlashPlayer10.2以上が必要です